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陈健民:追债破产清算企业的方式二——刑事控告妨害清..._...,,电子邮件 网上办公 选择语言 中文 英文 德文 日文 韩,电子邮件 网上办公 选择语言 中文 英文 德文 日文 韩文 俄文 邀兵请将 首页 业务领域 银行、保险与融资业务中心 银行专业委委员会 资产证券化专业委员会 保险专业委员会 金融科技与金融创新专业委员会 基金、信托与资管业务中心 大资管专业委员会 特殊资产业务专业委员会 信托专业委员会 财富管理专业委员会 证券业务中心 境内IPO及再融资专业委员会 境内上市公司并购重组专业委员会 股转(新三板)专业委员会 境外IPO专业委员会 上市公司财税合规专业委员会 债券专业委员会 上市公司及证券争议解决专业委员会 公司业务中心 股权投资专业委员会 公司并购专业委员会 劳动法专业委员会 破产重整专业委员会 航空法专业委员会 企业合规专业委员会 政府、环保与税法业务中心 海关事务专业委员会 环境资源专业委员会 政府法律顾问专业委员会 税法专业委员会 行政复议诉讼专业委员会 军队和军工事务专业委员会 互联网与TMT业务中心 电商合规业务专业委员会 区块链法律专业委员会 互联网争议解决专业委员会 网络安全专业委员会 金融科技合规应用专业委员会 无人驾驶和人工智能专委会 知识产权业务中心 专利专业委员会 商标专业委员会 版权专业委员会 知识产权刑事保护专业委员会 国际知识产权专业委员会 国际贸易业务中心 国际贸易专业委员会 海关专业委员会 海事海商专业委员会 贸易救济专业委员会 跨境投资并购业务中心 国际仲裁与调解专业委员会 竞争法专业委员会 跨境能源投资与基础设施建设专业委员 日韩投资并购与争议解决专业委员会 涉俄投资并购与争议解决专业委员会 一带一路投资并购与争议解决专业委员 北美投资并购与争议解决专业委员会 涉台投资并购与争议解决专业委员会 外商直接投资专业委员会 房地建工业务中心 房地产法专业委员会 土地法专业委员会 建设工程与基础设施专业委员会 商业物业运营管理专业委员会 PPP专业委员会 大企业大项目纳税筹划专业委员会 征地拆迁安置专业委员会 房地产投融资专业委员会 酒店物业收购与运营专业委员会 刑事业务中心 重大职务犯罪辩护专业委员会 刑民交叉专业委员会 金融刑事专业委员会 刑事法律风险防控专业委员会 争议解决业务中心 复杂商事争议专业委员会 二审再审专业委员会 执行专业委员工 仲裁与ADR专业委员会 公司争议解决专业委员会 专业人员 各地机构 北 京 青 岛 上 海 济 南 深 圳 青岛自贸区 青岛高新区 南 京 邯 郸 太 原 郑 州 哈尔滨 杭 州 石家庄 武 汉 广 州 成 都 福 州 长 沙 重 庆 佛 山 苏 州 乌鲁木齐 南昌 天 津 呼和浩特 深圳前海 西安 胶 州 德 州 东 营 枣 庄 潍 坊 济 宁 滨 州 烟 台 日 照 威 海 淄 博 泰安 聊城 莱西 香 港 华盛顿 莫斯科 悉 尼 圣彼得堡 多伦多 首 尔 新加坡 柏 林 东 京 网上服务 网上咨询 网上委托 青少年服务台 网上建议 公益责任 社会责任报告 参政议政 青少年服务台 公益法律服务 公益捐赠 联盟组织 SCG联盟 全球精品律所联盟(EGLA) 关于我们 集团简介 集团文化 集团资质 集团标识 集团荣誉 集团管理 上市历程 荣幸同门 调解中心 一带一路 25周年 您现在所在位置: 德衡商法网> 律师视点> 陈健民:追债破产清算企业的方式二——刑事控告妨害清算 发布日期:20200628 陈健民德衡律师集团高级合伙人笔者团队目前正在跟进客户对某破产企业近7000万的债权追偿,本团队会根据案情进展情况,拟采取刑事控告方式推进追债力度。在破产清算领域,诸如虚假破产、虚假诉讼、妨害清算、隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告等角度均是“以刑促民”有效方式,即以刑事立案的压力推动相关股东、高管尽快还款,或在刑事立案后,通过刑事手段追查被隐匿的财产线索。本文从刑事控告妨害清算角度分析如何利用刑事控告方式有效追债,以达到为当事人追回钱款的目的。 前言 新冠疫情对国内乃至世界经济造成的较大冲击,令许多中小企业陷入资金困境,濒临破产。但无论是破产清算还是解散清算,都需合法合规。部分公司、企业进行清算时,存在隐匿财产,对资产负债表或者财产清单作虚伪记载或者在未清偿债务前分配公司、企业财产的行为,严重损害债权人的合法权益。对于债权人而言,如发现债务人存在妨害清算嫌疑,可以考虑以刑事立案作为抓手,向企业股东、高管施压,或者在刑事立案后运用刑事侦查手段追查财产线索,以刑促民,追回款项。缩略语表01相关法律法规02立法背景及目的由于经济体制的关系,我国1979年刑法中并未规定妨害清算的相关内容。到了八十年代,公司、企业因解散、破产而进行的清算活动日趋频繁。如果任由清算过程中隐匿财产,对资产负债表或财产清单作虚伪记载或者在未清偿债务前提前分配公司、企业财产等违法行为发展,不仅会损害债权人或其他人的财产利益,也会妨碍清算工作的公正性,引发经济纠纷,破坏社会主义市场经济秩序的正常运行。因此,为了满足商品经济发展和经济体制改革的需要,并对部分公司、企业图谋私利的行为进行遏制,我国1993年《公司法》第217条第二款规定:“公司在进行清算时,隐匿财产,对资产负债表或者财产清单作虚伪记载或者未清偿债务前分配公司财产的,责令改正,对公司处以隐匿财产或者未清偿债务前分配公司财产金额百分之一以上百分之五以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以一万元以上十万元以下的罚款。构成犯罪的,依法追究刑事责任。”但当时对此类行为的刑法规制仍为空白。鉴于此,第八届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议通过的《关于惩治违反公司法的犯罪的决定》(以下简称《决定》)中明确规定了妨害公司清算罪及相关罚则,当时本罪只对公司适用,犯罪对象也限定为公司财产,具有一定的局限性。为此,1997年刑法将妨害清算罪的适用范围由“公司”扩展为“公司、企业”,犯罪对象也对应扩大为“公司、企业财产”,并对刑罚部分进行了改动。自此,妨害清算罪在我国刑法体系中得以确立。03构成要件 (一)主体本罪的主体是特殊主体,即进行清算的公司、企业。而如果清算组成员与公司、企业相勾结共同实施本条规定的行为,也应以共同犯罪依照本条规定追究刑事责任。(二)主观方面本罪要求行为主体在主观上存在故意,即明知隐匿公司财产、对资产负债表或者财产清单作虚伪记载,或者清偿债务前分配公司财产会损害债权人或者其他人的利益,而故意实施。过失如因疏忽大意造成资产负债表或财产清单的记载不符合实际情况的不构成本罪。(三)客体本罪侵犯的客体是国家公司、企业管理制度以及债权人或其他人的合法权益。清算的目的,是了结、清理公司、企业的债权债务,保护债权人的利益、并在能够清偿公司、企业债务的情况下,分配公司、企业的所有财产。行为人如果在清算组进行清算期间,为了隐匿财产而制作虚假的资产负债表或财产清单,或者在公司、企业债务尚未清偿之前私自分配公司、企业财产,这种行为不仅会造成公司、企业清算工作失去真实的、客观的依据,给公司、企业清算工作增加难度,更为严重的是妨害了对公司、企业财产的清理,侵害了债权人或其他人的合法权益。(四)、企业进行清算过程中“清算”是指公司、企业在出现法定解散事由或被依法宣告破产时,清理其债权、债务的活动。根据清算原因的不同,可将其分为解散清算和破产清算,一般在公司、企业决定解散或被宣告破产、撤销之后进行。我国法律规定唯有在公司、企业进行清算时所实施的妨害行为,方有可能构成妨害清算罪,因此预期妨害行为不能构成本罪。“隐匿财产”是指将公司、企业财产予以转移、隐藏。公司、企业的财产既包括资金,也包括工具、设备、产品、货物等各种财物。“对资产负债表或者财产清单作虚伪记载”是指公司、企业在制作资产负债表或者财产清单时,故意采取隐瞒或者欺骗等方法,对资产负债或者财产清单进行虚报,以达到逃避公司、企业债务的目的。虚报公司、企业的财产,有时可能采用少报、低报的手段,故意隐瞒或者缩小公司、企业的实际财产数额;有时也可能采取夸大手段,多报公司、企业的实际资产,如将公司、企业的厂房、设备、产品的实际价值高估高报,用以抵消或者偿还债务;也有的对公司、企业现有债务状况进行夸张或不实记载等。04司法判例 案例一案例二案例三05结语公司、企业解散清算和破产清算往往牵涉众多债权人的利益,债务人通过妨害清算的行为以实现破产避债目的的情况在实务中并不罕见。因此,债权人应时刻关注公司的资产负债状况,发现债务人有妨害清算嫌疑的,应当及时采取刑事施压或向公安机关刑事控告,维护自身合法权益。实习生黄路坦对本文亦有贡献或许您还想看【律师视点】陈健民:关于背信运用受托财产罪案例研究【律师视点】陈健民:国家工作人员、商家、普通民众在疫情期间可能涉及的刑事罪名【律师视点】陈健民:上市公司合规 关于背信损害上市公司利益罪案例研究【律师视点】陈健民:上市公司合规 关于操纵证券期货市场罪案例研究【律师视点】陈健民:业绩补偿对赌纠纷,投资方权益在九民纪要后的有效保护【律师视点】陈健民:证券虚假陈述责任纠纷常见问题案例解析【律师视点】陈健民:证券期货犯罪 关于编造并传播证券、期货交易虚假信息罪的理解与适用【律师视点】陈健民:金融犯罪 关于违法运用资金罪的理解与适用【律师视点】陈健民:证券期货犯罪 关于诱骗投资者买卖证券、期货合约罪的理解与适用【律师视点】陈健民:追债破产清算企业的方式一——刑事控告虚假破产,债权人看过来作者简介陈健民德衡律师集团高级合伙人,北京德和衡(上海)律师事务所副主任,德衡律师集团刑事业务中心副总监、金融刑事专委会主任,上海市律协金融工具业务委员会委员。陈健民律师曾工作于合肥某人民检察院,擅长经济金融类民商事诉讼、经济金融类犯罪辩护、经济金融类刑事控告、白领犯罪辩护以及公司内部治理、反腐败合规等。先后受邀在上海市人民政府指导下的全球创业周中国站、安徽省律师协会、平安集团旗下壹账通科技、平安银行总行、平安普惠、上市公司新力金融做主旨发言和办案经验讲座,并曾接受包括银监会主管主办的杂志《中国农村金融》、《南风窗》等多家财经媒体采访、刊发金融类专业文章。所代理的某金融机构数亿元金融合同诉讼纠纷及刑事危机处理案获得德衡律师集团 2018 年度十大诉讼案件,所代理上海某投行刑事报案、民事追索A股某上市公司实控人涉及近 7 亿元股票转让款案获得北京德和衡(上海)律师事务所2019年度最佳诉讼仲裁案。电话:邮箱:chenjianmin@deheng |
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公司类型: |
个体经营 () |
所 在 地: |
全国 |
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注册资本: |
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注册年份: |
1996 |
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